Регулювання криптовалют у банківській системі України

У статті досліджено сучасний стан та особливості регулювання криптовалют у бан­ківській системі України. Проаналізовано правову природу криптовалют через призму міжнародних та національних підходів до їх визначення, зокрема позиції Євро­пейського центрального банку та FATF. Розглянуто положення Закону України “Про вір­туальні активи” та причини його неповноцінного функціонування в сучасних умо­вах.

Детально досліджено позицію Національного банку України щодо криптовалют, яка характеризується консервативним підходом та наголошенням на гривні як єдиному законному платіжному засобі в Україні. Проаналізовано ініціативи НБУ щодо впрова­дження е-гривні як національної цифрової валюти.

Також визначено основні переваги інтеграції криптовалют у банківську систему, зокрема можливість зниження комісій за транзакції, потенціал залучення іноземних інвес­тицій та розширення доступу до фінансових послуг. Окреслено ключові виклики, які супроводжують впровадження криптовалют, серед яких правова невизначеність, ви­сока волатильність криптоактивів, загрози кібербезпеці та необхідність удосконалення механізмів захисту прав споживачів фінансових послуг. 

Досліджено міжнародний досвід регулювання криптовалют, виділено три основні моделі регулювання: ліберальну (Японія, Швейцарія), консервативну (ЄС, США) та рестрик­тивну (Китай, Індія). 

Запропоновано комплексні рекомендації щодо вдосконалення правового регулю­вання криптовалют в Україні, зокрема потребу прийняття базового закону, фор­мування ефективної системи нагляду, впровадження механізмів ліцензування крип­товалютних бірж та розробку чітких правил оподаткування. Окрему увагу присвячено перспективам використання технології блокчейн у банківській сфері як інструментові забез­печення прозорості та зниження операційних витрат.

Підкреслено важливість балансу між стимулюванням інновацій та забезпеченням фінансової стабільності держави, а також необхідність синхронізації українського зако­но­давства з міжнародними стандартами регулювання цифрових активів. Визначено, що ефективне впровадження криптовалют потребує не лише правового врегулювання, а й розвитку цифрової інфраструктури, підвищення фінансової грамотності населення та зміцнення механізмів боротьби з фінансовими злочинами.